Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) va publica în curând lista persoanelor bogaților din România, care va include nu doar marile averi, ci și rudele acestora până la gradul al doilea, conform unui ordin recent emis.
Potrivit ordinului ANAF 920/2023, deja publicat în Monitorul Oficial, persoanele fizice din România cu averi estimate la peste 25 de milioane de euro (echivalent în lei) vor fi incluse pe această listă, iar aceeași măsură se va aplica și rudelor lor apropiate.
ANAF este cu ochii pe bogații României
Definiția unei persoane fizice cu avere mare, conform acestui ordin, se referă la „persoana fizică rezidentă fiscal în România, care deține o avere, atât în România, cât și în străinătate, estimată la o valoare mai mare de 25 de milioane de euro, echivalentul în lei, calculat la cursul mediu al euro din anul precedent estimării averii, stabilit de Banca Națională a României, pe baza datelor deținute/obținute de ANAF, în conformitate cu dispozițiile legale”.
Pentru a stabili nivelul averii, ANAF va folosi date și informații pe care le deține sau le obține în conformitate cu prevederile Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală și modificările ulterioare. Aceste date vor include bunurile imobile și mobile deținute de persoane, precum și activele financiare.
Încep controalele la românii cu averi
Responsabilitatea de identificare a persoanelor care intră în grupul persoanelor fizice cu averi mari va reveni Direcției Generale Control Venituri Persoane Fizice din cadrul ANAF. În plus față de persoanele fizice cu avere mare, se vor include și soții, soțiile și rudele până la gradul al doilea în cadrul Grupului extins al persoanelor fizice cu averi mari.
ANAF va notifica persoanele fizice despre includerea lor în grupul persoanelor fizice cu averi mari. Notificarea va conține informații despre îndeplinirea criteriului de avere, elementele luate în considerare în estimarea averii și abordarea ANAF în asigurarea conformării fiscale a persoanelor fizice cu averi mari.
Grupul de persoane fizice cu averi mari va fi actualizat o dată la 3 ani pentru a include eventuale persoane noi care îndeplinesc criteriul și o dată la 6 ani pentru a elimina persoanele fizice care nu mai îndeplinesc acest criteriu.
În același timp cu actualizarea grupului de persoane fizice cu averi mari, se va face și actualizarea grupului extins al persoanelor fizice cu averi mari.